4月收到一张供应商3月开的专票，4月认证抵扣后发现发票有误，然后开红字信息表给供应商，供应商根据红字信息表开了一张红字发票给我，同时也重开了正确的发票，请问我要怎么做分录呢？

Palin珮珮 追问

2018-04-26 16:36

我能不能只做一笔正数分录？进项转出需要做分录吗？还是报税的时候填就好？

宋生老师 解答

2018-04-27 08:42

你好！你如果有认证抵扣，做红字的时候也可以做进项转出。或者进项负数。
但是报税的额时候一定要填。