老师好 这个分录里，是不是将社保个人部分计入了管理费用了呢？

真 追问

2024-06-04 17:09

这个是计提的
但是第一个张图里面 应付职工薪酬计入管理费用了 20000块钱 应付职工薪酬的20000包括其他应收款社保个人部分

王壹新老师 解答

2024-06-04 17:11

没有包含在里边哈，你可以拿银行单看一下的，有单位部分以及个人部分的。这个3993.95应该是公司承担部分的金额。

真 追问

2024-06-04 17:14

但是管理费用20000里面是包括个人社保部分的

王壹新老师 解答

2024-06-04 17:21

20000元本来就全部都是工资呢，但是一部分拿去交社保了，一部分以银行存款的形式给到员工。你看支付社保费那张凭证，社保一共6000多，公司承担是3993.95元，计提也是3993.95。所以没有多计提个人社保费用哦

真 追问

2024-06-04 17:32

有点明白了，就是本身工资就应该是20000，但是前期帮员工垫付了社保，所以发的时候就扣下来是吧。
谢谢老师

王壹新老师 解答

2024-06-04 17:35

没错，就是这个理，给优秀的真同学点赞，如果对我的服务还满意的话，可以给我五分好评哈，先谢谢啦