*金融服务*贷款担保费 的进项可以抵扣？

秀丽的路人 追问

2024-05-30 19:02

23年的要转出来怎么转 说下流程呗 廖老师

廖君老师 解答

2024-05-30 19:08

您好，借：财务费用等  （我们这个担保费做在哪个科目就记哪个科目）（这个分录在24年的话改为未分配利润）
贷：应交税费-应交增值税-进项税转出
然后我们更正利润表，年报和汇缴申报表用调整后的数据来申报就可以了
在申报增值税时，附表二  第23B行

秀丽的路人 追问

2024-05-31 18:32

廖老师 我这边做对不对

廖君老师 解答

2024-05-31 18:37

您好，我认为直接下面这个分录就好了，进项都已经抵扣了，只有转出，再做进项负没意义
借：财务费用等   4245.28   （这个分录在24年的话改为未分配利润）
贷：应交税费-应交增值税-进项税转出4245.28