请问：建筑企业，第一个月把未收到发票的开支做了暂估，第二个月收到的开支票超出了暂估金额，应该如何做账

大鈺 追问

2024-05-29 21:21

怎么红冲啊，柴油款

廖君老师 解答

2024-05-29 21:23

您好，原分录复制过来金额改负啊，暂估的来发票了，不管啥业务都是可以红冲的
一负一正，只是金额 的差异，

大鈺 追问

2024-05-29 21:23

分录到了这里，不知道怎么弄

廖君老师 解答

2024-05-29 21:25

您好，这是来发票的分录，原暂估的分录红冲就可以了

大鈺 追问

2024-05-29 21:26

借：暂估 贷：暂估吗

大鈺 追问

2024-05-29 21:28

如果暂估冲掉暂估，银行存款和发票金额不是没对上吗

廖君老师 解答

2024-05-29 21:30

您好，您原分录是什么样就冲回，不可能是   借：暂估 贷：暂估
会计科目是什么呀，原分录冲回，再按发票做分录，也是这些科目，只是金额变了

大鈺 追问

2024-05-29 21:33

原分录是银行存款，能冲吗

大鈺 追问

2024-05-29 21:35

或者直接在上面那张发票的暂估填贷方，可不可以

廖君老师 解答

2024-05-29 21:43

您好，1.原分录是银行存款，能冲的，新分录银行我也会填上这个金额，不平就是往来科目做平
2.最上面那个分录您是好多发票一起写的，调整分录的话，您这些发票单独写
3.直接在上面那张发票的暂估填贷方，这个也是可以的哦，
我是比较懒，不想计算，不想确认冲什么科目，直接冲原分录，再做新分录

大鈺 追问

2024-05-29 21:47

我觉得直接把暂估填贷方，是最偷懒的方法

廖君老师 解答

2024-05-29 21:50

哦哦，赞同，适合自已的才是最好的