你好老师，2023年企业所得税汇算清缴已经申报，未交税，但是现在发票没有到那么多,我要怎么做下一步

优雅的柚子 追问

2024-05-29 10:31

确定没有暂时没有票过来的，就要把之前申报的作废，然后没有到多少票金额减掉成本加到利润里面是吗，

家权老师 解答

2024-05-29 10:34

没明白你为啥要作废申报？

优雅的柚子 追问

2024-05-29 10:46

牛账网 因为原来有预提成本，然后按照预提的部分 去做企业的汇算清缴了，还没有缴税，但是到现在预提的成本票没有到那么多，有60多万的票没有进来。那我不是的作废原来的申报表，调整企业所得税吗

家权老师 解答

2024-05-29 10:50

虚估的成本才需要更正上年的季度报表，真实的暂估不需要调账，只是汇算时做纳税调增

优雅的柚子 追问

2024-05-29 10:54

谢谢老师，虚估成本更正申报表  汇算清缴时怎么做纳税调增加

家权老师 解答

2024-05-29 10:56

更正了财务报表，就不需要纳税调增了

优雅的柚子 追问

2024-05-29 11:06

啥意思，没有明白  票没有进来那么多，汇算清缴不是要做纳税调整吗

家权老师 解答

2024-05-29 11:07

意思是做账就直接扣除了没有发票的成本，你汇算就不用再调整了

优雅的柚子 追问

2024-05-29 11:15

谢谢老师  票没有进来那么多，不是要交税

家权老师 解答

2024-05-29 11:18

那个调整后该交就得交税，没法