资产负债表“未分配利润”科目期末数 - “未分配利润”科目期初数不等于 利润表“净利润” 科目累计数。是不是数据错了？

迷人的眼睛 追问

2024-05-28 19:55

看了下差额是调账以前年度的账，税务局退以前年度的城建税131.07元。会计分录：
借：银行存款 131.07 
贷：应交税金-城建税 131.07 

同时
借：应交税金-城建税 131.07  
贷：以前年度损益调整131.07   

借：以前年度损益调整  131.07  
贷：利润分配 -未分配利润 131.07
是否做错了分录？

迷人的眼睛 追问

2024-05-28 19:58

就是差了这个数  利润表加上这个就对上了额  但是不确定这个分录做对了，拜托老师帮我看下

bamboo老师 解答

2024-05-28 20:02

调整了以前年度损益 有差额是正常的哈 没错的

迷人的眼睛 追问

2024-05-28 20:04

好滴！谢谢老师

bamboo老师 解答

2024-05-28 20:05

不客气哈，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！