送心意

老江老师

职称,中级会计师

2018-04-25 08:28

你好! 
“小规模”是增值税的概念,企业所得税的计算要看认定的所得税征收方式:是核定征收还是查账征收!你看一下税种认定信息~

助教 追问

2018-04-25 08:40

哪里看

老江老师 解答

2018-04-25 08:42

电子税务局中,找找看,有一个税种认定信息之类的

助教 追问

2018-04-25 09:17

老师 我们是个人 独资企业

老江老师 解答

2018-04-25 09:18

你还没有申报?你打开所得税申报表,截一图来,申报表上能看得出征收方式

助教 追问

2018-04-25 09:22

个人独资企业不要交所得税吧

老江老师 解答

2018-04-25 09:25

个体工商户、个人独资企业和合伙企业不交企业所得税,只交个人所税!抱歉,没注意追问中的除述,只看图了!

助教 追问

2018-04-25 09:36

个人所得税在地税里报吧?

助教 追问

2018-04-25 09:37

那我们单位不存在核定征收还是查账征收吧?

助教 追问

2018-04-25 09:38

老师你看下

老江老师 解答

2018-04-25 10:21

是的,个税没有核定与查账的说法! 
江苏的呀,这是增值税,先要点右上角的数据初始化,才能填写!

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相关问题讨论
您好,小规模纳税人的企业所得税,查账征收的话,房租费是可以企业所得税前扣除的。
2016-12-11 22:31:17
你好,也是25%,符合条件的小型微利企业实际执行的税率是10%
2017-07-24 12:55:51
小型微利企业利润100万以内的,税率2.5%, 利润100万到300万之间的,税率5%, 超过300万的,全额按照25%缴纳
2022-12-07 11:28:16
你好,税率是25% 比如你第一季度收入是10万,成本8万,利润总额1万 你就根据这个填写所得税申报表申报,所得税金额1*25%
2017-10-10 10:34:25
自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
2020-04-07 10:31:23
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