.某生产企业为增值税一般纳税人,2023年8月有关生产经营业务如下: (1)销售甲产品给某大商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额80万元;另外开具增值税普通发票,取得销售甲产品的送货运输费收入5.45万元。 (2)销售乙产品,开具增值税普通发票取得含税销售额28.25万元, (3) 将试制的一批应税新产品用于职工福利,成本价为 20 万元,利润率 10%,该产品无同类产品市场销售价格. (4)购进A货物,取得增值税专用发票,注明支付的货款60万元,进项税额7.8万元;另外支付购货运输费用6万元,取得增值税普通发票。 (5)本月下旬将购进的 A 货物的20%用于本企业的职工福利. 要求:计算该企业2023年8月应纳增值税,

斗志昂扬的草莓
于2024-05-26 22:42 发布 306次浏览
- 送心意
小锁老师
职称: 注册会计师,税务师
2024-05-26 22:49
您好,这个的话是销项 80*13%+5.45/1.13*13%+28.25/1.13*13%+20*1.1*13%=17.1369911504 缴纳 17.1369-7.8*80%=10.8969
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都可以开
2015-12-22 14:03:01
是的
2016-04-22 15:32:17
您好,开进来的,前者不能抵扣,后者可以抵扣,开出去的,一样的计税的。
2017-04-08 12:45:23
是的,一般纳税人是可以开具增值税普通发票,也可以开具增值税专用发票
2022-09-25 16:29:50
是的。施工企业增值一般纳税人开具普通发票和增值税专用发票税率是一样的税率。
2018-02-28 16:58:12
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