请问老师，乙方给我们公司开具了工程款发票，我们支付给乙方的工程款时直接扣掉了对乙方的罚款，这样发票金额和付款金额不相符，请问这个差额入什么科目呢？

晴天 ???? 追问

2024-05-26 16:15

老师，目前我只有对方签字盖章确认的扣款通知单，用这个做为原始凭证做账就可以吗。还有这个营业外收入需要缴纳什么税呢。

bamboo老师 解答

2024-05-26 16:16

只有对方签字盖章确认的扣款通知单，用这个做为原始凭证做账就可以

这个营业外收入需要缴纳企业所得税

晴天 ???? 追问

2024-05-26 16:17

好的，谢谢老师。辛苦了。

bamboo老师 解答

2024-05-26 16:17

不客气哈 欢迎有疑问继续提问