老师，生产企业开票给外贸企业，这两家都是自己的公司，然后开票在同一天内开出，这个有没有风险

蒲公英 追问

2024-05-25 15:25

好的，老师，确实是真实的，我们生产企业生产好后由外贸企业出口的

蒲公英 追问

2024-05-25 15:27

但是外贸企业出口已早出口了，我们开票只开到23年10月份的，原因是生产企业进项不够了，然后我们是根据差不多范围内的税负率来决定开多少给外贸企业

家权老师 解答

2024-05-25 15:30

发票不能随意开，根据平时双方交易的业务结算单来开

蒲公英 追问

2024-05-25 15:39

老师，关键问题是没有结算单据的，是按报关单上的外币金额*汇率*1.13打9折这个金额来开票的，那正确的需要怎么样做，双方交易业务结算单没有的啊，生产企业和外贸出口企业都是我们公司。

家权老师 解答

2024-05-25 15:44

亲兄弟都明算账呢？何况是公司是独立法人。
正确的就是根据独立对外销售一样，材料的入库单，领料单这些。有成品的生产入库单，出库单。

蒲公英 追问

2024-05-25 15:46

老师，生产企业是做了这些你说的，但是外贸企业就没有了，是直接库存商品进货，然后出口

家权老师 解答

2024-05-25 15:47

你销售给出口企业也是要有出库单，对方有一联和入库单一起做库存商品，后期做为开票的依据

蒲公英 追问

2024-05-25 15:53

那这个因为没有仓库的，找不到人写出库单和入库单，都是会计自己写的可以吗

家权老师 解答

2024-05-25 15:54

可以的，没问题的，必须要有单据的

蒲公英 追问

2024-05-25 15:59

那问下老师，为啥要分成两个单位，有什么好处，直接生产企业出口退税也是可以的啊？

家权老师 解答

2024-05-25 16:02

关键是老板愿意那么干的，千金难买我愿意

蒲公英 追问

2024-05-25 16:11

老师，刚刚我从账套中比较了一下外贸企业退的税款，与生产企业交的增值税，为啥退的税金额有交的增值税金额 的两倍也不止

家权老师 解答

2024-05-25 16:13

那个很正常的呀，退税退的的进项税13%，你交税是销项税-进项税

蒲公英 追问

2024-05-25 16:18

对的，退的税就是我生产企业开票给外贸企业的税额这部份金额

家权老师 解答

2024-05-25 16:18

嗯嗯，慢慢分析就知道了，

蒲公英 追问

2024-05-25 16:19

那么我在想，如果直接是生产企业出口退税，就没有这么多的金额可以退了吧，老师你说说是怎么算的退税金额

蒲公英 追问

2024-05-25 16:20

是不是销项-进项剩下的部份才可以退税

蒲公英 追问

2024-05-25 16:23

老师，那我又在担心了，这个是不是虚假退税了，本来是进货根据出品的金额打85折开票，现在是打9折开票

家权老师 解答

2024-05-25 16:24

退税是退的进项税，不是按销项-进项剩下的部份才可以退税

蒲公英 追问

2024-05-25 16:26

哦，老师你说的是生产企业的免抵退吗，那么生产企业进项少就退得少了，我在想分两个单位退得多

家权老师 解答

2024-05-25 16:27

现在就是分开了就退得多呀

蒲公英 追问

2024-05-25 16:29

23年一年下来多退了56万多，那老师这样操作合规吗？对会计人员有没有风险

家权老师 解答

2024-05-25 16:30

你在担心啥呢？据实申报的退税