求高手解答:之前的会计都是当月计提和发放上个月的工资，因为我们有研发费用，所以工资必须调整为当年度的实际工资。所以我现在冲减2017年1月计提的工资（本工资实际为2016年12月的）。然后补计提2017年12月工资。这2个月工资有差额。我该怎么调平呀！而且这个差额和2018年1月发放的应付职工薪酬的金额还不一样。

Mo-Better 追问

2018-04-23 20:23

补充，2016年应付职工薪酬是没有余额的

方老师 解答

2018-04-23 20:27

先把1月计提的冲平，再通过以前年度损益调整补提上年工资。