老师，民办非企业，我们请培训老师来上课。然后是兼职的，我们也报了劳务报酬所得，然后对方了开了发票给我们了，我们要怎么做账

郭老师

职称：初级会计师

2024-05-20 17:29

借业务活动成本劳务费贷、银行存款、应交税费、个税。

艳艳追问

2024-05-20 17:45

老师，如果当月没有扣他的个税，我下个月才从对公扣的款，这一部分的钱由公司承担，这个要怎么写分录

郭老师解答

2024-05-20 17:46

借业务活动成本，劳务费贷，银行存款
借其他费用贷应交税费个税
借应交税费个税贷银行
然后，这个个税的金额不允许抵扣。

艳艳追问

2024-05-20 17:51

老师像这样对方，然后下个月在做借应交税费，贷银行存款

郭老师解答

2024-05-20 17:52

可以的，可以这么做的。

精选问题

老师，你好，25年未发放的工资，在汇算清缴中已经调增，问

你好挂着就可以，26年可以少计提这个金额就行了答
材料的减值不用加上么问

用于生产产品的原材料，永远不用单独算材料市价减值只算：加工完工后的产品有没有减值 → 产品没跌，材料就绝不跌有合同 40 件 A 产品产品可变现净值 = 40×(2-0.15)=74 万产品成本 = 40×(1.2%2B0.5)=68 万 74＞68 → 产品没减值，对应材料不提跌价无合同 60 件 A 产品产品可变现净值 = 60×(1.7-0.1)=96 万产品成本 = 60×(1.2%2B0.5)=102 万 102＞96 → 产品减值 6 万，对应材料计提跌价 6 万期末应有跌价余额 =6 万期初已有跌价 12 万应转回跌价 = 6-12=-6 万元答
16号补缴25年的年终奖，已经申报完成，什么时候能做问

同学，你好你个税申报期是25还是26？答
没懂，为啥18和19年都用14000算，表里的数据不用问

您好，因为题目给出的未来现金流量预算表中，2×18年和2×19年的预计现金流量就是14000万元，表里这两个数字就是14000，所以直接用14000计算，不需要用表里其他数据。答
老师，退税有效期是3年，如果3年未申请退税那么这个问

您好，不影响，这个不影响答

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