我们是劳务派遣公司，客户代发工资表中应交个税是128，我们账上贷记“应交税费-应交个税 128”。但人事通过税务筹划算出的个税是116，缴纳116。二者差额12元。这12元对方不要了，账上不能总在“应交个所税”里挂着。我们应该怎样调整，求详细分录

春芽 追问

2018-04-23 12:01

如果转到“其他应付款-代付工资”可以么，等下次客户发工资的时候，我们让他少打12元。借 应交个税12 贷：其他应付-代付工资12。这样做分录对吗？

岳老师 解答

2018-04-23 20:00

可以的，这样做分录可以。