23年少计提了一个人的工资，但是已经发放了，也申报了个税，现在需要怎么处理呢？补计提吗？还是汇算清缴里面要调整？

玻璃心 追问

2024-05-17 16:38

说错了，是12月份申报了年终奖，但是没有计提这个年终奖，这个现在要怎么处理呢

郭老师 解答

2024-05-17 16:39

还是按照我上面的来做就行

玻璃心 追问

2024-05-17 16:42

比如我计提了5万，实际发放了6万，那就是账载金额5万，实际发生6万，税收金额6万，是这样的吗？

郭老师 解答

2024-05-17 16:43

是的对的，是这个意思的。

玻璃心 追问

2024-05-17 16:46

如果我在24年的1月份做了补计提，这个还需要调整吗？

郭老师 解答

2024-05-17 16:48

对的是的，需要调整。

玻璃心 追问

2024-05-17 16:48

不管是否计提，都需要在汇算清缴职工薪酬那边做调整是吗？那我还需要补计提吗？

郭老师 解答

2024-05-17 16:49

对的对的，是这么做的。

玻璃心 追问

2024-05-17 16:50

那我还需要补计提吗？

郭老师 解答

2024-05-17 16:52

需要
要不应付职工薪酬是一个负数

玻璃心 追问

2024-05-17 16:56

我可不可以直接补计提，然后汇算的时候不调整呢？因为涉及到退税估计比较麻烦。

郭老师 解答

2024-05-17 16:57

可以的，那你直接做到今年的管理费用。