收到美元，我按中国人民银行每天的中间价做汇率，收到美元7，当天中间价10，但业务人员和对方消账的汇率是9，那我做应收7*9，财务费用7，贷银行7*10。这样是否合理？

芣説芣想芣惦汜 追问

2024-05-17 15:00

是的，我不小心写反了。借：银行7*10，贷应收7*9，借（红字）财务费用7，我们都是按当天汇率做账。那我们期未还要做那个汇率调整不？

谢谢老师 解答

2024-05-17 15:02

做的 期末按照期末的汇率再做一次调整

芣説芣想芣惦汜 追问

2024-05-17 15:08

那我这个分录如何做那？我这边按每天当天汇率去做，余额表美元是对应的银行的期未余额，但综合本位币期未余额是负数据

谢谢老师 解答

2024-05-17 15:09

按月末汇率换算成人民币，和账面的人民币金额做一下对比，差额计入财务费用-汇兑损益

芣説芣想芣惦汜 追问

2024-05-17 15:15

财务费用-汇兑损益，对方的科目我应该挂那个科目？如保我挂银行下的美元那这边美元与实银行实际结存的美元不一样了啊

谢谢老师 解答

2024-05-17 15:22

你每一笔美元业务不是都换算成了人民币？
对方科目是人民币，目的就是把月末的美元换算成人民币，和账面的人民币有差

芣説芣想芣惦汜 追问

2024-05-17 15:29

美元不是一到账就结汇转成人民币转到人民币账户，只是挂账在美元账户。

芣説芣想芣惦汜 追问

2024-05-17 15:34

对方科目是，借或贷银行存款-美元（科目），金蝶凭证币别选择（人民币），金额（综合本位币下金蝶期未余额表减期未美元余额*月未最后一天中国人民银行中间价）吗？

谢谢老师 解答

2024-05-17 15:37

是的，您括号里写的是对的哦

芣説芣想芣惦汜 追问

2024-05-17 16:12

老师做账是这样吗？

芣説芣想芣惦汜 追问

2024-05-17 16:14

老师按我现在这边做账逻辑没有错误吧

谢谢老师 解答

2024-05-17 16:15

您好同学 分录应该对的，就是数据您是用期末美元*4.30的汇率-账面人民币吗

芣説芣想芣惦汜 追问

2024-05-17 16:20

我是用（账面人民币-期末美元*4.30的汇率）如果是正数，那借财务费用。贷银行存款-美元。如果是负数我做借财务费用（红字）。借：银行存款-美元

谢谢老师 解答

2024-05-17 16:23

没错，你的做法完全正确