在买卖交易中，发票按照结算单开具，但上游公司少支付了0.08，这个是做营业外支出吗？

郭老师 解答

2024-05-16 17:21

不可以的，调增就可以，这个金额也不大。

郭老师 解答

2024-05-16 17:24

好，纳税调增就可以的，调增10万。

郭老师 解答

2024-05-16 17:28

那你得看下对方企业了，一般是以即使提供足额的，他也得得收你所得税。因为他有一个税负卡着，即使他不交，他也要赚取一部分。

郭老师 解答

2024-05-16 17:33

不会的，对方他可以抵扣其他的项目呀。

郭老师 解答

2024-05-16 17:39

是的
他不做其他的是的

若如 @初见? 追问

2024-05-16 17:20

这个营业外支出，在汇算清缴的时候可以税前扣除吗？

若如 @初见? 追问

2024-05-16 17:23

那如果是10万呢，怎么入账

若如 @初见? 追问

2024-05-16 17:27

我这发票足额开具的，回款没有收到这么多，我还得多缴纳企业所得税？

若如 @初见? 追问

2024-05-16 17:31

他可以一直就在账上摆一笔未支付尾款，不做收入，他也不用缴税啊

若如 @初见? 追问

2024-05-16 17:37

我这开的进项发票，对方是可以抵扣啊，但是这个截留的款项，只要不做营业外收入，就一直做未支付的预付款 ，不用缴税吧