老师，请问下公司已经认证过的进项专票，2个月后对方红冲了，我们这边账务怎么处理，电子税务局那边如何操作？ 如果是跨年红冲的话操作方式也是一样的吗 谢谢

KINGSTAR 追问

2024-05-16 10:02

信息申请单已经开了  对方已经开具了红字发票
然后我这边账务和电子税务局那边需要怎么处理呢、

家权老师 解答

2024-05-16 10:04

借：原材料等 负数
贷：应交税费-增值税进项转出 正数
      应付账款-负数

KINGSTAR 追问

2024-05-16 10:08

请问其他还需要调整吗  比如报表和税务申报那边需要调整吗    如果是跨年红冲操作也是一样吗

家权老师 解答

2024-05-16 10:10

还需要重新开的不？

KINGSTAR 追问

2024-05-16 10:13

你好不重新开了

家权老师 解答

2024-05-16 10:18

直接在下个月申报进项转出就行。跨年需要调整当年的损益

KINGSTAR 追问

2024-05-16 10:26

好的 谢谢老师

家权老师 解答

2024-05-16 10:32

不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。