老师，公司要向个人租车， 个人能给我们代开专票吗？ 加入年租金50000元， 个人要缴纳哪些税及税点 公司缴纳哪些税呢？

笑笑 追问

2024-05-16 09:26

我们公司是一般纳税人，税点6%， 对应个人或是小规模， 他们开票只能给我们开1%的税点？ 就是个人开具的专票我们是都能抵扣的哈？

郭老师 解答

2024-05-16 09:27

是的，对的，是这么做的。

笑笑 追问

2024-05-16 09:35

老师我们一租租一年的， 直接给对方打一年的款， 对方个人开票也是一下子给我们开具一年的金额吗？  然后这个我们该如何账务处理？ （我们租进来在租出去）

郭老师 解答

2024-05-16 09:39

对的是的，借预付账款
贷银行
按月借主营业务成本等
贷预付账款。

笑笑 追问

2024-05-16 09:48

老师增值税一般纳税人，开具普通发票，月金额不满10万， 有免增值税一说吗？  还是一般人， 不管开专票还是普票，  只要开票了  ， 就得交税？

郭老师 解答

2024-05-16 09:52

没有
一般纳税人一般计税的都是肖像减进项，按照这个来

笑笑 追问

2024-05-16 10:03

老师，回归上个问题， 就是我们要求对方个人开票，税点也是也是我们承担的，加入我们要求个人开普票，季度30万不是免增值税吗， 这个我们是不是就不用给对方？  但要是我们要求对方开专票， 对方就得实际缴纳增值税了随对吧， 这种情况对于公司来说， 那种更合适啊？

郭老师 解答

2024-05-16 10:04

你好，他如果没有办理临时事务登记，不享受这个政策，500以上就得交增值税

郭老师 解答

2024-05-16 10:04

那还不如要普通发票。

笑笑 追问

2024-05-16 10:13

老师，他是个人，  就是跟我们签订租车协议，  我们给他费用， 这个要是没有您说的临时事务登记的话， 500以上还得交增值税， 不免？  那这个证需要怎么办？

郭老师 解答

2024-05-16 10:16

你没有做临时事务登记，租金500以内的可以，不需要开发票。

郭老师 解答

2024-05-16 10:16

不需要交税的，但是你们需要给他申报。

笑笑 追问

2024-05-16 10:20

您说的是500元以内的，对方可以不用开票， 但我们给他申报， 我们直接可以做费用？  然后要是没超过30万的， 个人去代开发票就可以， 我们拿票抵扣!

郭老师 解答

2024-05-16 10:21

对的对的，是这么做的。

笑笑 追问

2024-05-16 10:36

老师就是分录的问题， 我们不止和一个人签合同，  我做分录借预付账款的时候，需要区分买个人吗？  如预付账款-A   B  C
摊销的时候我统一摊销是可以的吗？

郭老师 解答

2024-05-16 10:37

可以的，可以这么做的。

笑笑 追问

2024-05-16 10:40

就是预付账款的时候可以统一吗？ 然后做个表格统计？

郭老师 解答

2024-05-16 10:42

可以这么做的，可以统一做呀。

笑笑 追问

2024-05-16 10:45

就是我在财务软件上， 就统一明细：个人租车预付款，  然后我单独统计表格ABC等的预付款， 然后按月摊销，这样是可以的对吧？

郭老师 解答

2024-05-16 10:48

是的，可以的，可以这么做的。

笑笑 追问

2024-05-16 10:55

老是，上面个人收到租车款， 缴纳个税， 这个税率怎么是20%，属于是财产租赁所得， 对吗？

郭老师 解答

2024-05-16 10:56

是的对的是的对的是的对的