你好，请问去年一次性摊销了29万的装修费，今年税务要我们按照三年分摊，是要调多少金额出来，怎么调整呢？

站在33楼的貓 追问

2024-05-15 17:04

29万是总金额，装修去年1月份就结束了，票是12月份收到的

站在33楼的貓 追问

2024-05-15 17:05

公司是三月份注册的，4月份建账的

bamboo老师 解答

2024-05-15 17:21

您当时分录怎么写的
单位用什么会计准则

站在33楼的貓 追问

2024-05-16 09:48

小企业会计准则，分录是 借 管理费用-装修费    贷  长期待摊费用-装修费

bamboo老师 解答

2024-05-16 09:49

借：利润分配-未分配利润  借方负数
贷： 长期待摊费用-装修费 贷方负数  
请问房屋在租入的还是自己单位名下的?

站在33楼的貓 追问

2024-05-16 09:56

自己单位买的，是在12月份的账上加一笔这个分录吗，之前的不动？

bamboo老师 解答

2024-05-16 10:06

您去年的帐没有结转到2024 还可以继续做账 是这个意思吗？

站在33楼的貓 追问

2024-05-16 10:26

结转了，但是可以反结账的，现在是税务局让我们调整报表，那不就是要改12月份的账嘛

bamboo老师 解答

2024-05-16 10:35

是的 那就可以12月份写调整分录
对应的四季度的申报表跟财务报表都要更正  调整金额290000-290000/36*9=217500
借：管理费用  借方负数
贷： 长期待摊费用-装修费 贷方负数