老师早上好！请问我们企业是一般纳税人，这个月的增值税只交500多元，怎么填“增值税纳税申报表附列资料（五）”这张表时，附加税都没显示要交的金额，是什么情况？难道是增值税太多了不用交附加税吗？

郭老师 解答

2024-05-15 11:18

是的话，附表5的第一列是500，
看一下它显示的对不对。

春花秋实 追问

2024-05-15 11:22

老师您好！是的

郭老师 解答

2024-05-15 11:28

那你看下你们单位有留底退税吗？你方便截图看一下附表5吗？

春花秋实 追问

2024-05-15 11:36

老师您好！上期是有留底退税，上期没有交税

郭老师 解答

2024-05-15 11:39

看到了第4列吗？这个是留抵退税抵扣了留底退税本来应该退回附加税，他没有退回。他留着以后可以抵扣你的附加税的计税依据。