老师，咨询一下，4月报销了一笔差旅费，但当时有1张发票5月1号才收到，发票日期就是5月1号的，怎么办？费用已经在4月报销完了，金额是0.48，税额0.01，通行费

晚风庭院落梅初 追问

2024-05-11 11:47

在5月红冲这一条应交税费吗？

郭老师 解答

2024-05-11 11:48

对的是的，是这么做的。

晚风庭院落梅初 追问

2024-05-11 11:51

分录是这样吗？
借 管理费用-0.47
    进项税-0.01
贷 银行存款 -0.48
借借 管理费用0.47
    进项税0.01
贷 银行存款 0.48

郭老师 解答

2024-05-11 11:52

可以的，可以这么做的

晚风庭院落梅初 追问

2024-05-11 11:56

我能不写银行存款，直接贷管理费用和进项税吗？

郭老师 解答

2024-05-11 11:56

可以可以这么做的
这把银行存款改成上面的往来科目，其他应收款或者其他应付款。

晚风庭院落梅初 追问

2024-05-11 11:57

说错了，直接借管理费用和进项说正数和负数

郭老师 解答

2024-05-11 12:01

可以的，可以这么做的。