我们公司2016年和2017年付了房租，但是没有收到发票，当时也没有做账，2018年4月取得了这两年的房租发票，这个怎么做账呢？？怎么做到2017年的汇算清缴里面？？

最初的梦想 追问

2018-04-18 18:01

那不是说只要在4月份之前收到的发票都可以在税前抵扣吗？？？

江老师 解答

2018-04-18 18:02

这个是要求在年末收到发票

最初的梦想 追问

2018-04-18 18:04

那我们现在做账都说是只要在汇算清缴前收到发票就可以啊

最初的梦想 追问

2018-04-18 18:04

什么时候变成年末之前收到发票呢

江老师 解答

2018-04-18 18:05

这个就是你咨询主管税务机关让不让税前列支

最初的梦想 追问

2018-04-18 18:05

如果让列支我这个该怎么做账及汇算清缴呢

江老师 解答

2018-04-18 18:08

冲以前的预付账款，通过以前年度损益调整，再调到未分配利润

最初的梦想 追问

2018-04-18 18:13

以前付房租的时候没有做账

最初的梦想 追问

2018-04-18 18:13

现在怎么做呢

江老师 解答

2018-04-18 19:07

没有做账，钱从何来

最初的梦想 追问

2018-04-19 08:34

我们的账是分着的，当时走的私户，就没有做账

最初的梦想 追问

2018-04-19 08:35

老师那这个现在怎么做呢

江老师 解答

2018-04-19 11:21

那就是冲减原来的私账处理

最初的梦想 追问

2018-04-19 11:28

那现在的税务账怎么做

最初的梦想 追问

2018-04-19 11:28

私账没做在这里

江老师 解答

2018-04-19 11:59

税务账做了也没有用，不能在企业所得税税前列支费用了

最初的梦想 追问

2018-04-19 17:01

可以的，只要在5月之前开的发票都可以

最初的梦想 追问

2018-04-19 17:05

可以的，只要在5月之前开的发票都可以

江老师 解答

2018-04-19 17:54

开的发票可以就在税前列支吧