2018年初办的新企业，需不需要工商年报啊？

HonEy 追问

2018-04-18 16:34

好的，老师，请问建筑小规模公司开票给对方公司，对方公司汇工程款时直接扣除了管理费，外账里对于这扣除的费用我应该怎么做账务处理啊？

邹老师 解答

2018-04-18 16:55

你好，可以计入管理费用科目核算

HonEy 追问

2018-04-19 14:48

老师，那能不能计入其他业务支出里啊？

邹老师 解答

2018-04-19 14:49

你好，没有取得相应其他业务收入，是不可以计入其他业务支出核算的

HonEy 追问

2018-04-19 16:37

好的，老师，请问之前2017年外账上面没有做银行对账单上面的往来帐目，现在我接手后做，那个银行对账单上面写的汇款用途都是往来款，但是老板说实际上有的是还钱及利息的，有的是投资款的，有的不是这个公司发生的个人工资，请问这个我应该怎么做外账账务处理？

邹老师 解答

2018-04-19 16:38

你好，你需要分别根据这些银行业务发生情况作出对应账务处理就是了

HonEy 追问

2018-04-19 17:44

好的，老师是不是银行对账单流水上面的用途是写的往来款，那我是不是外账上面就直接计入往来科目？

邹老师 解答

2018-04-19 19:15

你好，是的，就通过应收，应付，预收，预付账款核算的