老师，我把今年1月份的两张费用发票不小心放到23年12月份因为没有付款做了费用计提并申报了企税，现在检查出来了，我把这两笔费用在24年1月做了红冲，但是老感觉不对呢，现在在做23年汇算了，这笔费用我需要调增吗？怎么做才正确呢

刘坤 追问

2024-05-07 18:20

是的在23年12月做了计提借：管理费用，贷：其他应付款，在24年1月支出的时候发现了并做了红冲，支出的分录我写的是借：管理费用，贷：银行存款，我的想法是在23年扣过了，24年就不能再扣了，这样的话，23年汇缴不用调增，24年不做费用支出，这样可以吗

郭老师 解答

2024-05-07 18:23

可以的，可以这么做的

刘坤 追问

2024-05-07 18:30

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2024-05-07 18:34

不用客气，工作愉快。