老师，汇算检查，才发现费用370，写成3700了，2024年我要如何调整？汇算时我调增了。

1624977463 追问

2024-05-04 20:54

老师不是，2023年是借：主营业务成本   贷：现金，我们是报关公司，小企业会计准则

郭老师 解答

2024-05-04 20:56

借库存现金
贷利润分配未分配利润3700-370

1624977463 追问

2024-05-04 21:14

老师，计提了费用，但没收到发票，也是按这种方法调整吗？

1624977463 追问

2024-05-04 21:15

之前分录：借：主营业务成本 贷：其他应付款-中检公司

郭老师 解答

2024-05-04 21:19

对的是的，主要是虚增的需要

1624977463 追问

2024-05-04 21:22

老师，这种要去修改之前的预缴的企业所得税吗？是这种的，本来这个费用一直都收的，在2023年好多报关公司都没交了，但中检公司有发催收单来，当时也不知交不交，后来大多公司不交了，所以我们也就没交了。他们收费不合理，我们收报关费时是含着这个费用的，我们也把这个费用算在收入里开了发票，上了增值税

郭老师 解答

2024-05-04 21:25

不修改
账务处理坐到今年

1624977463 追问

2024-05-04 21:28

老师，这个这种处理正常吗？我虚增了成本

郭老师 解答

2024-05-04 21:30

正确的没有问题的呀

1624977463 追问

2024-05-04 21:34

老师，我2023年调表不调账，账在2024年调整是吧

郭老师 解答

2024-05-04 21:38

对的是的，是这么做的。