老师，请教一下汇算清缴上的一些问题？

微信用户 追问

2024-04-28 13:07

老师，汇算清缴里的季度平均值是怎么算出来的，这个里面是自动带出来的数字，我们需要验算一下吗

小菲老师 解答

2024-04-28 13:08

同学，你好
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2

微信用户 追问

2024-04-28 13:09

是不是（四个季度的季初值+四个季度的季末值）/2

小菲老师 解答

2024-04-28 13:11

同学，你好

嗯嗯，是的

微信用户 追问

2024-04-28 13:12

老师，我算了一下金额好像不对啊

微信用户 追问

2024-04-28 13:14

四个季度的总金额再除以4再除以2就对了

小菲老师 解答

2024-04-28 13:16

同学，你好
你是算什么科目

微信用户 追问

2024-04-28 13:18

就是算汇算清缴里自动带出来的资产总额

小菲老师 解答

2024-04-28 13:22

全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4

微信用户 追问

2024-04-28 13:32

现在我算对了。老师，是不是只要是小微企业只需要勾选A105000纳税调整项目明细表、A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表、A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表、A106000企业所得税需弥补亏损明细表和A107040减免所得税优惠明细表这五个就可以了对吗？

小菲老师 解答

2024-04-28 13:35

同学，你好
你涉及哪个就勾选哪个

微信用户 追问

2024-04-28 13:37

老师，我们公司业务少，就是常规的一些业务，选这些可以吗

小菲老师 解答

2024-04-28 13:38

同学，你好
嗯嗯，可以的

微信用户 追问

2024-04-28 13:43

老师，A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表里的 五、各类基本社会保障性缴款是不是填社保公司承担的那部分对吗？

小菲老师 解答

2024-04-28 13:45

同学，你好
嗯嗯，是的

微信用户 追问

2024-04-28 13:58

老师，这些表，一般有没有按什么顺序开始填呢？

小菲老师 解答

2024-04-28 14:01

同学，你好
没有顺序的

微信用户 追问

2024-04-28 14:03

老师，我在去年做汇算清缴时，把小汽车填到了（三）与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，现在听别人说填错了，但去年汇算清缴一直没改。今天我按正确的来填，填到（四）飞机、火车、轮船以外的运输工具可以吗？还是不要随便改来改去的呢

小菲老师 解答

2024-04-28 14:03

同学，你好

不要随便改来改去的

微信用户 追问

2024-04-28 14:05

老师，还是按之前的填在（三）与生产经营活动有关的器具、工具、家具等对吧？但这种说是错的，要不要紧

小菲老师 解答

2024-04-28 14:06

同学，你好
嗯嗯，是的