老师，代收代付的账务会计分录要怎么做， 比例1月份代收1月份部分平台款1万，2月份代收1月份剩余平台款1万，然后2月份再付供应商结算款1.5万，主营业务收入是5千，1月份和2月份的分录分别要怎么做

王璐璐老师 解答

2024-04-27 10:43

2月做，借银行存款1 贷，其他应付款1   借，其他应付款2 贷，银行存款1.5 主营业务收入0.5

张小帽 追问

2024-04-27 10:44

那结算款这块呢，1月的结算是2月份支付的

王璐璐老师 解答

2024-04-27 10:44

2月做，借银行存款1 贷，其他应付款1 借，其他应付款2 贷，银行存款1.5 主营业务收入0.5
一一直接做这个就可以，可以平账的

张小帽 追问

2024-04-27 10:47

这样1月份的利润不是就对不上吗

王璐璐老师 解答

2024-04-27 10:53

你好，你想在哪个月确认收入呀，我之前看你文字是说2月确认收入0.5元

王璐璐老师 解答

2024-04-27 10:53

你好，你想在哪个月确认收入呀，我之前看你文字是说2月确认收入0.5万元

张小帽 追问

2024-04-27 10:56

要在1月份确认收入

王璐璐老师 解答

2024-04-27 10:57

你好，是一月确认0.5万元的收入，2月确认0.5万元的收入吗

张小帽 追问

2024-04-27 10:59

主营业务收入0.5万是在1月份确认，供应商的结算也是在1月份，但是是在2月份付款

张小帽 追问

2024-04-27 11:03

然后2月份代收1月份的剩余平台款1万，这个是不是要做计提呢，这本来就是1月份的代收款，只是2月份才到账

王璐璐老师 解答

2024-04-27 11:09

主营业务收入0.5万是在1月份确认，供应商的结算也是在1月份，但是是在2月份付款一一 借，银行存款 贷，其他应付款0.5 主营业务收入0.5

王璐璐老师 解答

2024-04-27 11:10

然后2月份代收1月份的剩余平台款1万，这个是不是要做计提呢，一想计提到什么科目呀

张小帽 追问

2024-04-27 11:12

那2月收到的这个1月份剩余平台款不也是属于1月份的代收款吗

王璐璐老师 解答

2024-04-27 11:15

你好，这个就看你们的合同是怎么跟对方约定付款时间的