2023年4季度纳税申报表，企业所得税的和增值税的其实都有不对的地方。导致多缴税了。预缴阶段。现在是不是不能更正申报了？

爱??Sarah 追问

2024-04-26 15:42

我刚问12366，说让我们去大厅更正申报，那这个是要找专管员了吗？感觉好麻烦。请问老师，汇算清缴的时候，是导出来8-12月的报表，用累计数去做，就行了吗？汇算清缴的时候，应付职工薪酬科目，用本年累计的借方还是贷方呀？累计贷方不含23年12月工资，因为12月是次年1月再发，但是应付职工薪酬的本年累计贷方是包含的，因为做了计提嘛

郭老师 解答

2024-04-26 15:43

你可以在汇算清缴的时候纳税调减。

郭老师 解答

2024-04-26 15:44

账载金额是应付职工薪酬贷方发生额合计。实际金额和税收金额是应付职工薪酬借方发生额合计，只要汇算清缴之前发下去，都算在里面的。

爱??Sarah 追问

2024-04-26 15:53

老师，您回答的这俩能再讲的详细点吗，不太懂

郭老师 解答

2024-04-26 15:54

账载金额是应付职工薪酬贷方发生额合计




一个一个的来吧，这个哪个不懂？

爱??Sarah 追问

2024-04-26 18:04

第一个是，汇算清缴的时候纳税调减。第二个是实际金额和税收金额是应付职工薪酬借方发生额合计，只要汇算清缴之前发下去，都算在里面的（这个没理解什么意思）

郭老师 解答

2024-04-26 18:10

你好，2023年十二月份的在一月份支付，
一月份支付的也算进去