郭老师，请问一下，我们单位这个月刚刚开始申请登记为一般纳税人，这个月没有开票，只收到一张专票，这张发票款已经付了，我这个月必须要进行抵扣勾选吗？

郭老师 解答

2024-04-26 09:14

要报税期之前都行。

郭老师 解答

2024-04-26 09:29

好，把这个应交增值税进项改成应交税费待认证。

郭老师 解答

2024-04-26 09:37

是的对的，是这么做的

夏花花 追问

2024-04-26 09:13

如果这个月需要抵扣勾选，是必须在月底最后一天抵扣勾选，还是最迟在下个月申报增值税的时候抵扣勾选呢

夏花花 追问

2024-04-26 09:28

老师，那我这个月的账能正常做吗？因为买的是商品
借:库存商品
    应交税费-应交增值税进项税额
   贷:银行存款
这样可以吗

夏花花 追问

2024-04-26 09:36

好的，那还想请问一下，如果我直接做进项税额，是不是就要都选，然后留抵就行？