请问老师，公司有利润了是不是必须要提取法定盈余公积？

微信用户 追问

2024-04-23 13:04

老师，不管利润分配-未分配金额多大都要提取吗？

邹老师 解答

2024-04-23 13:06

你好，只要是正数，没有亏损的情况下，就需要提取的 

微信用户 追问

2024-04-23 13:06

老师，如果没提取会怎么样？

邹老师 解答

2024-04-23 13:08

你好，没有提取，就需要补提取。
没有提取，属于账务处理有遗漏 

微信用户 追问

2024-04-23 13:09

老师，那我22年的账没做这个处理，现在应该怎么做分录

邹老师 解答

2024-04-23 13:09

你好，补提取的分录是
借：利润分配—提取的法定盈余公积
贷：盈余公积—法定盈余公积

微信用户 追问

2024-04-23 13:12

老师，22年我就做了一笔结转借：本年利润  贷：利润分配-未分配利润。这样还少了您写的这一笔提取法定盈余公积的分录对吗？

邹老师 解答

2024-04-23 13:12

你好，是的，是这样的

微信用户 追问

2024-04-23 13:16

老师，我23年亏损了，应该怎么做？

邹老师 解答

2024-04-23 13:17

你好，23年亏损了，当年不需要提取盈余公积就是了 

微信用户 追问

2024-04-23 14:14

老师，那23年需要做会计处理吗

邹老师 解答

2024-04-23 14:14

你好，23年亏损了，23年是不需要提取盈余公积的

微信用户 追问

2024-04-23 14:19

老师，现在是24年4月份了，请问这笔提取盈余公积的分录是做在现在4月份里，还是反结账回去做到22年里

邹老师 解答

2024-04-23 14:20

你好，补这笔提取盈余公积的分录，是做在现在4月份里