软件5000元当初我直接做到办公费用了，现在填企业所得税清缴表，填期间费用明细表在办公费，还用填其他表吗？装修费用长期待摊费用要填A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表吗？我看里面有个长期待摊费用

阿群 追问

2018-04-15 18:56

王老师您好！那图片里3说的是不是要申报外购软件？图片4说的申报前题：有会计处理也有专项申报或清单申报再填这个表？

阿群 追问

2018-04-15 18:59

王老师您好！13-22是不是说的一次性扣除的也要填？

阿群 追问

2018-04-15 19:00

8-17输错了

老王老师 解答

2018-04-15 19:06

您好，是的，按规范操作是这样的，需要填写的，但是简化起见，5000元的软件，直接记入办公费了，就不再填写那个表了，如果您想按规范操作的话，也可以填写的。

阿群 追问

2018-04-15 19:10

王老师您好！怎样填写呢，具体填哪个位置？怕填错了呀

老王老师 解答

2018-04-15 19:12

您好，如果填写的话，填写无形资产的那个申报表。

阿群 追问

2018-04-15 20:07

王老师您好！我当初借管理费用贷现金。没用无形资产科目，如果这样要不要填呢？如果用了无形资产科目，现在填无形资产对应的列填哪个，谢谢王老师说具体

老王老师 解答

2018-04-15 22:38

您好，如果没有用无形资产的话，建议不要填写了。如果用了无形资产了，填写无形资产的部分，著作权 信息网络传播权    软件使用权

阿群 追问

2018-04-16 07:13

王老师你好！如果要填，具体哪个位置？哪栏哪列？谢谢老师！

老王老师 解答

2018-04-16 08:42

您好，填写29行，1,2,3,4,5,8列都要填写

阿群 追问

2018-04-16 11:18

王老师您好！装修费用长期待摊费用，在税收金额5列只有税收折旧额，后面纳税调整金额是9（2-5），感觉这个表填长期待摊费用在5列有写摊销额呢？请教王老师长期待摊费用税收金额填哪些列？

老王老师 解答

2018-04-16 11:24

您好，长期待摊费用的填写列为，1,2,3,4,5,8列都要填写。与无形资产是一样的。

阿群 追问

2018-04-16 11:47

王老师您好！没得装修发票5列填0是不是

老王老师 解答

2018-04-16 11:52

您好，是的。