筹建期一开始开办费就是计入管理费用，后续开了票就进入了经营期，那么开办费不用结转什么的吧

学无止境 追问

2018-04-14 22:50

老师，我一开始就是管理费用-开办费，后续不用再分了吧

邹老师 解答

2018-04-15 09:14

你好，进入经营期需要把开办费结转到具体明细的，比如差旅费，办公费，福利费等

学无止境 追问

2018-04-15 18:25

真的要转到明细，我上月已经结账了，这个月转可以的嘛？转到明细的分录是借管理费用-开办费，贷管理费用-办公费差旅费那些吗？

邹老师 解答

2018-04-15 22:05

你好，是的，你需要把结账的反结账，然后结转 
结转分录是 借；管理费用——差旅费等科目   贷；管理费用——开办费

学无止境 追问

2018-04-16 21:17

老师，我的季报已经到税务局了，反结账不了，可以隔月结转的么？

邹老师 解答

2018-04-16 21:55

你好，需要做到当月 结转的