公司2016年12月成立，至2017年12月一直没做账，今年1月开始正常申报 但汇缴清算怎么填呢，里面有一张表，从业人员不能小于0 资产总额不能小于0，我怎么填呢 因为 报表都是为0, 但问老师，有老师说在年报里资产填1 应付账款填1，从业人员填1 但汇缴清算里资产总额单位是万元，还是没用。

小谢 追问

2018-04-13 22:17

老师我还是不懂，是在年报资产负债和利润表吗，

邹老师 解答

2018-04-13 22:19

你好，是的，就是根据你业务发生情况编制相应分录，根据分录情况填写报表相应栏次金额

小谢 追问

2018-04-13 22:27

如果做第二笔分录，借 管理费用  贷  现金，资产还不是为 0吗

邹老师 解答

2018-04-13 22:34

你好，同时做上面两笔分录

小谢 追问

2018-04-13 22:36

我还是不懂，同时做2笔分录，资产还是为0啊

邹老师 解答

2018-04-13 22:37

你好，现金增加10000，减少1000，现金还有9000啊

小谢 追问

2018-04-13 22:44

哦，老师对不起，我看错了，，我还是不懂，为什么要做第2笔呢，

邹老师 解答

2018-04-13 22:46

你好，做第二笔分录是为了不让所有者权益余额是0

小谢 追问

2018-04-13 22:57

但做管理费用是没有发票的，12月份报表是没有数字的。跟年报不一样行吗

邹老师 解答

2018-04-13 23:04

你好，没有发票的费用汇算清缴可以予以调整的 
你之前12月份报表已经报送了？

小谢 追问

2018-04-13 23:05

是的，老师

邹老师 解答

2018-04-13 23:05

你好，个人建议是去撤销掉，然后按修改之后的数据报送

小谢 追问

2018-04-13 23:08

到税务所厅去撤销吗

邹老师 解答

2018-04-13 23:08

你好，是的，打报告去税局大厅撤销错误的报表

小谢 追问

2018-04-13 23:32

怎么打报告，要找谁签字

邹老师 解答

2018-04-14 08:52

你好，就是打印一份书面文件说明哪里错误，为什么撤销 
签字一般是找税局管理员

小谢 追问

2018-04-14 14:42

那今年的1月 2月  都要到税务所重报吗

邹老师 解答

2018-04-14 14:44

你好，是先撤销，然后做更正申报