你好，我想问一下，我们公司是代业主，装修款都是和业主实报实销的，供应商和我们结算，我们和业主请款，这样的话我是挂往来的，借其他应付款/其他应收款，贷银存/应付账款，。但是现在供应商给我们开了专票进项票，是可以抵税的这个我应该怎么做账比较合理呢？

奇异果 追问

2024-04-17 17:36

是这样记账吗？

冉老师 解答

2024-04-17 17:37

是的，同学，是这样记账的

奇异果 追问

2024-04-17 17:54

还有就是我想问一下他这个发票是当月收到的进项发票要当月完成认证吗？可以下个月或者之后再认证吧？然后做账我还是要当月做到待认证进项税额吗？

冉老师 解答

2024-04-17 17:56

可以以后认证抵消

可以直接做到进项税科目

奇异果 追问

2024-04-17 18:00

就是我当月取得了这个发票，当月做账就要做：借营业外收入，贷应交税费-应交增值税-应交进项税额或者应交税费-待认证进项税额。这样记账吗？

冉老师 解答

2024-04-17 18:01

借应交税费-应交增值税-应交进项税额或者应交税费-待认证进项税额
贷营业外收入

奇异果 追问

2024-04-17 18:01

噢噢对对，写反了，谢谢老师！！！！

冉老师 解答

2024-04-17 18:02

不客气，同学，祝你生活愉快