案例 当时总部投资分公司的时候总部 借长期股权投资 50贷银行存款 50 分公司收到投资 借 银行存款 50贷实收资本 50 分公司购买饮水机之类的都计入 借 管理费用 3 贷银行存款31.分公司现在不干了，把分公司的饮水机 电脑等都邮回总公司了， 请问总分公司分别怎么做账

ぃ11⌒. 追问

2018-04-16 09:23

这些都是分公司付的款，而且分公司都做费用里了    总公司现在收到这些东西    1请问收到东西  总公司怎么账务处理？  2.分公司不干了，总公司长期股权投资怎么处理   3.分公司怎么处理？

徐阿富老师 解答

2018-04-16 09:32

你好，1，收回了的小财产，总公司不用账务处理,2，长期股权投资问题，分公司歇业肯定要清算的，清算后的资产划到总公司，首先冲减总公司的投资款；3，分公司用资金归还负债，科目相抵，审计部门一般会有审计意见的

ぃ11⌒. 追问

2018-04-16 09:37

1.我们公司分公司属于内部下设部门内账处理，分公司没有收入，只有费用成本，且没有资产能划分到总公司，只用那些小财产回来了，请问总公司怎么处理   分录      
2.属于内部问题不出审计  简单处理，请老师详细说明一下怎么处理这个问题，万分感谢

徐阿富老师 解答

2018-04-16 10:01

你好，按照你所说，分公司只是你个部门。这些资产只能是部门之间的划拨，如果账面上有这几个资产的，你可以提把这些资产从这个分公司划到行政部或者其他部门，这个分录你应该会做吧？

ぃ11⌒. 追问

2018-04-16 10:13

分公司，直接做费用里里  怎么操作？直接和我说怎么操作老师，分录怎么写，不会才问  您说是吧

徐阿富老师 解答

2018-04-16 10:46

你好，如果原来做固定资产-甲分公司  现在收回，先放在行政部，借：固定资产-行政部  贷：固定资产-甲分公司    看来你的基础有待提高，先去学堂学实操课吧。

ぃ11⌒. 追问

2018-04-16 10:52

我现在需要知道怎么做分录，  分公司有电脑   打印机  等价值5000元  分公司当时做管理费用-办公费   贷 银行      现在总公司  分公司需要怎么做分录

徐阿富老师 解答

2018-04-16 10:58

你好，分公司做在管理费用的，按照你说的，这个分公司只是一个部门的话，现在撤销了，账务不需要做的，我上面已经说了，你明白了吗？

ぃ11⌒. 追问

2018-04-16 11:06

我们是单独账务处理 
总分公司