老师，应收负数年报时填入应付，汇缴风险有提示怎么办

繁 华 追问

2024-04-17 13:35

计入预收不会有风险提示了吗？风险：资产负债表中应收账款的增加额大于营业收入的增加额，可能会被税务机关怀疑存在销售不计收入或者将收入计入往来账，少缴企业所得税的问题。请核实申报数据填报是否有误。

王小山老师 解答

2024-04-17 13:42

符合你真实业务就可以，调到预收款重新申报再看一下，如果还有这个提示那不是你重分类的问题，你预收账款比营业收入多很多就不合理了

繁 华 追问

2024-04-17 13:45

这个风险时刚刚调到预收后申报好了，马上接着再检测了下风险后显示的，不知道是实际间隔不够长还是预收账款比营业收入多很多也会提示风险呢

王小山老师 解答

2024-04-17 13:51

如果你是刚改的财务报表就做的年报，那有可能是税务系统还没更新，你明天试试再报年报还会有这个提示不

繁 华 追问

2024-04-17 14:04

老师，应收负数修改正数汇缴通不过，如果改成原来的样子应收负数，汇缴风险提示会有吗？

王小山老师 解答

2024-04-17 14:15

你是说应收负数改成预收正数通不过？

繁 华 追问

2024-04-17 14:48

不是，是问如果年报应收负数汇缴会有提示吗

繁 华 追问

2024-04-17 14:53

营业收入是0，

王小山老师 解答

2024-04-17 14:53

你可以试试，因为金额小这种情况不影响，就怕金额过大

王小山老师 解答

2024-04-17 14:54

营业收入是0 ，你预收是多少