老师您好，3月生产，但是水电费金额跟数量还没有出来，3月份这个水电费要计提吗？

香香 追问

2024-04-17 11:41

那老师计提怎么计提呢？还有就是比如1月份的水电，到现在还没有开发票，怎么入成本里。

微微老师 解答

2024-04-17 11:41

您好，借：制造费用-水电费
贷：应付账款-暂估

香香 追问

2024-04-17 11:44

老师您这是计提的分录吗？后面要附明细吗？如果最后结转出成本时，后面还要有单据吗？

微微老师 解答

2024-04-17 11:49

您好，看你们有没有电费单之类的呢。结转成本的分录是不需要附上单据的。

香香 追问

2024-04-17 13:34

老师那这笔是先计提的分录是吗您好，借：制造费用-水电费贷：应付账款-暂估

微微老师 解答

2024-04-17 15:10

您好，是的，这笔是计提的分录

香香 追问

2024-04-17 15:23

老师比如本月计提，是不是还要结转到生产成本-制造费用里吗？

微微老师 解答

2024-04-17 15:25

您好，需要结转到的呢。

香香 追问

2024-04-17 15:27

是借，生产成本-制造费用贷制造费用-水电费吗？

微微老师 解答

2024-04-17 15:30

您好，是的，是这样做分录的

香香 追问

2024-04-17 15:54

老师您好，1月份生产时没有计提水电费，但2月份已经交了借预付账款贷银行存，那我3月怎么把1月的水电加在生产成本里，目前还没有结转成品。但目前水电发票还没有来。

微微老师 解答

2024-04-17 15:56

您好，你做分录补就可以结转到成本中了吗

香香 追问

2024-04-17 15:58

老师我现在不知道怎么补这个分录，能帮写一下吗？

微微老师 解答

2024-04-17 16:00

借：制造费用-水电费贷：预付账款

香香 追问

2024-04-17 16:06

老师是目前到现在还没有来发票，也是这样写分录吗？

微微老师 解答

2024-04-17 16:17

您好，是的，到时候来发票冲销再重新做分录即可。

香香 追问

2024-04-17 16:20

老师那我能返回到2月份把原来的分录修改一下吗？应该怎么写？这样太麻烦了。

微微老师 解答

2024-04-17 16:21

你好，这样是可以的，但是很麻烦

香香 追问

2024-04-17 16:21

老师那我返回2月份的话怎么修改呢？

微微老师 解答

2024-04-17 16:37

2月，你怎么做的分录的呢？