我们购买材料，供应商给我们多开了专票，大于我们付款的金额，我们该怎么做分录？

结实的樱桃 追问

2018-04-13 09:55

如果我们后期还有业务往来，该如何做账

吴月柳 解答

2018-04-13 09:56

后期还会有往来直接挂账，不需要冲平

结实的樱桃 追问

2018-04-13 09:59

挂哪个科目呢？

吴月柳 解答

2018-04-13 09:59

挂在应付账款

结实的樱桃 追问

2018-04-13 10:01

后期有业务往来，再如何去做账

结实的樱桃 追问

2018-04-13 10:01

后期再购买材料付款，这开的发票金额如何做账

结实的樱桃 追问

2018-04-13 10:05

老师，不好意思，字打快了，我的意思是后期如果再买材料费话，多开的发票金额又该如何做账

吴月柳 解答

2018-04-13 10:09

你是内账还是税账？

结实的樱桃 追问

2018-04-13 10:13

内账  外账都要做

吴月柳 解答

2018-04-13 10:19

内账根据实际购入情况来做，外账，按发票做购入，按付款冲，多出余额挂账

结实的樱桃 追问

2018-04-13 10:54

挂账分录是   借应交税费-应交增值税进项税额   多开发票金额    贷应付账款吗？

吴月柳 解答

2018-04-13 11:09

外账按发票金额做，借：原材料  应交税费-进项税额   贷：应付账款