1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

朝朝老师

职称： 注册会计师,中级会计师,初级会计师

2024-04-15 10:26

亲，这个业务是出售固定资产吗？收入/（1+3%）*2%？

微信用户 追问

2024-04-15 10:30

不是，就正常的开票收入，我现在不清楚的是，减免税那个表，抵减的2%是按那个金额算

朝朝老师 解答

2024-04-15 10:39

亲，你季度销售额超过30万，开具的是1%的专票是吧？也就是申报只能填写在3%栏，但是2%需要减免。
填写在：
减免税申报明细表：
小规模纳税人减按1%征收率征收增值税

主表的“应纳税额减征额”会自动填充数据

微信用户 追问

2024-04-15 10:43

老师 季度超过30万，专票是3%，普票是1%

朝朝老师 解答

2024-04-15 10:43

哦，我看了下，你开票有专票有普票，都按1%缴纳。应该直接在减免税明细表填写减免的税额，而不是725731.9。
应填14514.64

微信用户 追问

2024-04-15 10:51

好的，非常感谢老师，就是季度超过30万的，普和专都按1%征收。季度未超过30万的，普票免征，专票按1%征收对吧

朝朝老师 解答

2024-04-15 11:00

亲，你的理解是正确滴

上传图片  
相关问题讨论
你好，第二季度未超30万，只开的普票吧？如果是，是不用填减免税明细表的。只填主表就行了。
2020-07-08 14:35:46
您好，你查询申报表，在申报表后面有一个作废。如果没有作废的端口，你需要到税局去作废然后重新申报。
2020-01-07 12:30:01
您好，管理费用等期间费用的本期发生额
2019-03-20 14:01:59
使用vlookup函数 这个函数就是专门用来干这种匹配的工作的
2019-10-31 11:59:26
第1行“一、本年支出”：填报纳税人计入本年损益的支出金额。 第2行“减：不允许扣除的支出”：填报税收规定不允许扣除的支出金额。
2020-04-25 15:18:32
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 全国十佳网络教育机构 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 粤ICP备14062987号 粤公网安备 44030502000945号 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...