老师，您好，我想请问一下，我现在申报第1季度所得税，然后有个问题就是我在第一季度期间调整了以前年度的利润，然后资产负债表和利润表上的净利润勾稽关系不对，我这个申报第一季度所得税的时候是按利润表上的数据，还是按我调整了的数据去申报呢？

我要靠实力 追问

2024-04-15 10:06

我们是小企业会计准则，没有用以前年度损益调整，是直接用的利润分配-未分配利润

冉老师 解答

2024-04-15 10:08

直接用利润分配-未分配利润，这个科目不过利润表，用了这个科目报表勾稽不平的，这个是正常的

我要靠实力 追问

2024-04-15 10:09

那我本期申报第一季度所得税是用利润表的数据就可以吗？不需要去管资产负债表上面的调整后的数据？

冉老师 解答

2024-04-15 10:09

本期申报第一季度所得税是用利润表的数据就可以
可以的


不需要去管资产负债表上面的调整后的数据

我要靠实力 追问

2024-04-15 10:35

好的，
谢谢老师

冉老师 解答

2024-04-15 10:38

不客气，同学，祝你生活愉快