老师ETC电子发票可以抵扣不是吗？我们公司的ETC发票都是司机充值的，税率那栏都是免税的可以抵扣吗

zym 追问

2024-04-12 15:31

明白。还有老师我问一下，我们现在没有收入，这月就有一笔返还个税要计算缴纳增值税不是吗？我手里有进项发票能认证相抵，这个认证我什么进候认证。还有我之前都放到待认证进项税额了，什么时间点转成进项税额。

玲老师 解答

2024-04-12 15:33

税务局给的代扣税款的手续费需要交增值税，有进项也可以用来抵扣。
什么时候想抵扣，什么时候勾选转到进项就能抵扣了。

zym 追问

2024-04-12 15:40

现在都要数字账户勾选，我这月收到个税返还款了，我把赁证做了要交增值税，我是不是先在这月把待认证进项税额转到进项税额，然后是这月认证还是下月初认证，因为我一直没操作过，学的都是理论，不知道什么时间点认证合适。

玲老师 解答

2024-04-12 15:43

没有认证的记待认证勾选之后就转到进项税额科目。在报税期勾选。在电子税务局里勾选。