老师我一月份开票吧小规模的增值税专票税率开成了1现在才发现怎么办

、 追问

2024-04-11 12:18

就是出售商品的，之前都是按照3开的，这回开普票和专票开混了3张专票2张开的1一张开的3

郭老师 解答

2024-04-11 12:18

这个没有关系的，可以带。

、 追问

2024-04-11 12:19

那我报税的时候怎么报呢

郭老师 解答

2024-04-11 12:20

第一行和第二行里面填写
减免的2%，在主表应纳税减征额还有减免明细表、本期发生额、实际抵扣金额里面填写。

、 追问

2024-04-11 12:20

而且是同一家企业的专票。2张1%。1张3%的没关系吗？

郭老师 解答

2024-04-11 12:22

是的，没有关系，可以的可以的。

、 追问

2024-04-11 12:30

老师还有一个问题，就是我去年报税的时候低于200万我一次性在年底的时候抵扣了，但是我账上是按照每月折旧的，那么我现在报2024年一季度的时候那个折旧怎么弄呢，还有就是我做2023的汇算的时候需要调整什么
？

郭老师 解答

2024-04-11 12:32

2023年汇算清缴，还是可以选择一次抵扣所得税的11行里面增加1行，在下面选择就行。

郭老师 解答

2024-04-11 12:32

上面的明细和下面的都需要填写。

、 追问

2024-04-11 12:35

老师没看懂什么意思

郭老师 解答

2024-04-11 12:37

就是2023年汇算清缴，你可以选择一次抵扣所得税呀，因为你预缴的时候选择了一次抵扣，汇算清缴也可以。主要是看你想不想一次抵扣。想要一次抵扣，这个汇算清缴才是决定性的。

、 追问

2024-04-11 12:40

老师那我一次性抵扣了，我今年的这个账怎么做呢？

郭老师 解答

2024-04-11 12:42

账上还是按月折旧，明年汇算清缴开始，每年都需要纳税调增。

、 追问

2024-04-11 14:21

老师纳税调增具体是怎么个步骤
？

郭老师 解答

2024-04-11 14:22

105080这个表格第5列金额不要填写。

、 追问

2024-04-11 14:27

老师这个是哪里的表啊我没找到啊

郭老师 解答

2024-04-11 14:28

05080固定资产折旧明细表

、 追问

2024-04-11 14:30

意思就是税收折旧、摊销的那个金额不写对吗

郭老师 解答

2024-04-11 14:33

对的是的，这么做的的

、 追问

2024-04-11 14:41

最后一个问题老师那个小估摸普票的那个税额怎么入账

郭老师 解答

2024-04-11 14:43

你好，暂按估价税合计做账就行，小规模的你也抵扣不了。