用22年的票冲23年的无票收入，是不是要做到以前年度损益调整呀，那23年冲减未开票收入重新开票的部分呢

发嗲的板凳 追问

2024-04-11 09:52

老师，不是很理解，能不能细讲一下分录呀

谢志鹏老师 解答

2024-04-11 09:55

问题一：借：应收账款 贷：以前年度损益调整 贷：销项税 ，借：以前年度损益调整 贷：未分配利润
问题二：暂估收入，没票的时候，借：应收账款-暂估 贷：收入
来票了，借：应收账款-暂估 贷：收入，红冲
借：应收账款 贷：收入 贷：销项税

发嗲的板凳 追问

2024-04-11 10:01

谢谢老师

谢志鹏老师 解答

2024-04-11 10:02

 不客气，希望可以帮助到您，希望可以好评哦