我司一员工的公积金2月的未扣款成功，2月工资已计提发放。未扣款的个人和公司部分要返还给员工，要怎么做账？

li.qy 追问

2024-04-10 16:15

企业和不用返给个人，应付职工薪酬已计提了，这部分再做一个负数的吗？

li.qy 追问

2024-04-10 16:17

个人是计入其他应收款，  3月时返给员工，

郭老师 解答

2024-04-10 16:18

是的，是的。

借其他应收款，贷，应付职工薪酬，工资
借，应付职工薪酬工资，贷，银行

li.qy 追问

2024-04-10 16:19

这两个分录要怎么做？

郭老师 解答

2024-04-10 16:20

你好，我上面给你写了个人的，然后企业的借应付职工薪酬
借管理费用负数，还有哪一个不明白？

li.qy 追问

2024-04-10 16:28

公司部分是
  借：管理费用（负数）贷：应付职工薪酬（负数）
个人部分是：
借：其他应收款   借：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬   贷：银行存款
这样对吧？

郭老师 解答

2024-04-10 16:28

对的是的对的是的对的。