老师你好，我想咨询一下，企业所得税退税应该怎么做账呀

明明白白 追问

2024-04-10 13:03

是的，我们是一般纳税人

东老师 解答

2024-04-10 13:04

借银行存款，贷，利润分配，未分配利润就行了

明明白白 追问

2024-04-10 13:14

老师，我公司是一般纳税人，我取得的通行费普票怎么做账呀？

东老师 解答

2024-04-10 13:15

你这个是电子普发普通发票还是那种纸质的发票？

明明白白 追问

2024-04-10 13:19

老师是这样的发票

东老师 解答

2024-04-10 13:20

借，管理费用-交通费贷，库存现金就可以了

明明白白 追问

2024-04-10 13:22

什么样的情况下可以抵扣呀

东老师 解答

2024-04-10 13:22

税率栏次有税率的才可以抵扣，您这个是不征税的

明明白白 追问

2024-04-10 13:26

老师，比如我去年管理费用500做成600了，我今年想冲销重做，我还用以前年度损益调整这个科目么？

东老师 解答

2024-04-10 13:27

需要用以前年度调整来冲销

明明白白 追问

2024-04-10 14:11

还有就是12月产生的所得税、城建税没有计提，1月份缴纳的时候需要以前年度损益么？

东老师 解答

2024-04-10 14:11

对的，通过以前年度损益调整来计提

明明白白 追问

2024-04-10 14:17

哈哈，老师我还有个问题，就是我所得税退税了，我能在电子税务局打出完税凭证不

东老师 解答

2024-04-10 14:17

退市税了，完税证明应该也就没有了

明明白白 追问

2024-04-10 14:20

那我就用银行回单入账就可以呗

东老师 解答

2024-04-10 14:20

对，用银行回单做账就可以了

明明白白 追问

2024-04-10 14:20

这个我可以做进项税呗

东老师 解答

2024-04-10 14:21

对，这个可以抵扣进项税额

明明白白 追问

2024-04-10 14:22

好的谢谢老师！

东老师 解答

2024-04-10 14:23

不客气，帮忙给个五星好评，多谢，多谢！