农民合作社零申报的流程

小哲 追问

2018-04-11 16:13

您好是这样的，我是2017年下半年注册的农村合作社，在18年6月30日前需要完成企业年报。需要做0申报，做企业年报之前，我都需要完成哪些流程？

邹老师 解答

2018-04-11 16:14

你好，没有特地的事情需要在汇算清缴之前完成啊

小哲 追问

2018-04-11 16:19

什么意思没太明白？

邹老师 解答

2018-04-11 16:20

做企业年报之前，我都需要完成哪些流程，这个之前没什么特地的事情需要处理的 
按汇算清缴步骤做相应表格填写就可以了

小哲 追问

2018-04-11 16:23

我现在弄不明白，我现在需要做企业年报，零申报。是只要登录年报 系统都填0，还是需要先在税局网站先0报税完之后再做企业年报？

邹老师 解答

2018-04-11 16:23

你好，年报与你平时申报是相互独立的，互不影响，没有先后顺序的

小哲 追问

2018-04-11 16:25

自从注册完农民合作社，我还什么都没申报过呢

邹老师 解答

2018-04-11 16:26

你好，增值税按月或季度申报，地税按月申报 
汇算清缴5.31日之前申报一次，这些都是独立的

小哲 追问

2018-04-11 16:30

那我至今收入为0，我直接在企业年报中填写0就可以了？ 
 
如果我企业年报弄完，不弄你说的那个税局的0报税，可以么？ 
我现在注册的这相农业合作社，只是用下营业执照，其它都没涉及到。不在税局0申报，会不会对我有什么影响

邹老师 解答

2018-04-11 16:31

你好，没有收入，汇算清缴可以按0申报 
然后其他税款是需要按月或 季度申报，而不是不做申报的

小哲 追问

2018-04-11 20:51

老师，请问分录对吗

邹老师 解答

2018-04-11 20:52

你好，税控服务费发生，减免是这样做分录的

小哲 追问

2018-04-12 09:30

老师  实际缴纳了 增值税，然后城建税需要缴纳，但教育附加，地方教育附加达到减免条件，减免的话申报表如何填写 
计税依据直接填写0还是写数据，然后在减免额栏填写相应的数据呢？

邹老师 解答

2018-04-12 09:32

你好，减免的话计税依据填写0就是了

小哲 追问

2018-04-12 09:36

老师这个21净利润是多少呀

邹老师 解答

2018-04-12 09:37

150-（150-5）*25%

小哲 追问

2018-04-12 09:40

老师，为什么减5？   国债利息收入不是免税吗？

邹老师 解答

2018-04-12 09:45

你好，就是因为国债利息免征，就需要从利润调整减少，所以减去的

小哲 追问

2018-04-12 11:12

你好老师，成立公司多久之后就要申报国税？

邹老师 解答

2018-04-12 11:15

你好，通常是次月就开始需要申报的

小哲 追问

2018-04-12 11:16

: 
全国都是一样的吗 
: 
有没有区域区别？

邹老师 解答

2018-04-12 11:17

你好，这个基本上是一致的，都是次月开始申报的

小哲 追问

2018-04-12 11:56

: 
老师，我想问一下，房租发票金额对我们做帐做到成本里面有限制吗， 
: 
多少金额以内，能做到成本，超过多少，就不能做到成本里

邹老师 解答

2018-04-12 12:09

你好，房租发票是需要计入费用核算的，而不是计入成本  
与金额大小没有关系

小哲 追问

2018-04-12 12:38

那房租超过多少要交个人所得税呀

邹老师 解答

2018-04-12 12:59

你好，税法规定是超过800

小哲 追问

2018-04-13 09:19

: 
我朋友去年4月份开的小规模公司，会计只帮他报了第一个季度的税，后面都没报了，锁住了 
: 
现在想开票， 
: 
没法开 
: 
我看了一下他会计报的季企业所得税，收入成本，负利润都有 
: 
这样怎么补凭证 
: 
去税务局，让补报，他找了个会计报一下 
: 
但是有让年报 
: 
年报的话， 都没帐 
: 
怎么报啊,朋友没有发票噢

邹老师 解答

2018-04-13 09:21

你好，需要把账务补齐，出具报表 
然后填写汇算清缴申报表格申报的

小哲 追问

2018-04-13 09:21

: 
他都没做帐，这些数据应该是乱写的吧，那如果现在帮他建帐， 
: 
肯定和网上报的所得税报表，只有收入对得上噢 
: 
其他对不上 
: 
关系大吗

邹老师 解答

2018-04-13 09:22

你好，外账的数据很多都是虚假的，根据你做的分录出具报表，然后做申报就是了

小哲 追问

2018-04-13 09:24

老师  但是没票  : 
怎么做 
: 
到时候，税务局会不会查呢

邹老师 解答

2018-04-13 09:24

你好，你可以做无票成本会支出，汇算清缴予以调整就是了

小哲 追问

2018-04-13 09:25

: 
如果我现在给他建帐，做的季会计报表，和他网上申报的成本，费用，，利润，对不上 
: 
有关系吗

邹老师 解答

2018-04-13 09:26

你好，需要一致的，否则问起数据不一致都无法解释的

小哲 追问

2018-04-13 09:28

: 
好的 
: 
他主要是做设计的 
: 
成本，也就工资，租房水电， 
: 
管理费用，能多做吗

邹老师 解答

2018-04-13 09:30

你好，管理费用需要根据实际发生情况入账的

小哲 追问

2018-04-13 09:40

: 
老师，你看我刚才问的问题 
: 
就是这个 
: 
像这种，成本怎么做 
: 
也没买东西

邹老师 解答

2018-04-13 09:41

你好，你单位实现的收入是？

小哲 追问

2018-04-13 09:43

: 
是的 
: 
但是这些成本费用 
: 
真不知道他是怎么做出来的 
: 
什么资料都没有 
: 
唯一有的就是税务代开了几张发票

邹老师 解答

2018-04-13 09:44

你好，你需要根据你单位实现收入所对应的成本支出结转相应成本就是了

小哲 追问

2018-04-13 09:49

老师，就这些资料 
: 
你说怎么搞呢？可以大概说一下成本费用怎么做，怎么凑他这个季报上的数字啊 
: 
只有前两个季度开了几张票 
: 
一共是八万多 
: 
后面锁住了，没开 
: 
请老师先帮忙指导一下， 
: 
这个好急

邹老师 解答

2018-04-13 09:51

你好，比如管理费用之前报表是1万，你账面发生8000，再做一笔2000的分录就对上了

小哲 追问

2018-04-13 09:53

老师  : 
但是没票 
: 
除了开出去的票， 
: 
他什么票都没有  : 
老板说，之前会计是会计事务所的 
: 
都没给他要过票  所以去年的票，也找不到啦

邹老师 解答

2018-04-13 09:55

你好，你可以根据财务报表数据情况，反推相应分录金额

小哲 追问

2018-04-13 09:55

: 
只报了一个季度的 
: 
像这种情况，能把工资多做几个人吗 
: 
老板说之前帮他做的人，让他给了两个人做工资 
: 
有不交个人所得税 
: 
最多两个才6900 
: 
房租水电之前是和别人合租的 
: 
一个月4600 
: 
也没票据什么的 
: 
其他，什么票都没有 
: 
真不知道怎么下手建帐 
: 
像这种税务局查帐吗

邹老师 解答

2018-04-13 09:56

你好，发生了什么业务就做什么分录，与之前有差额的部分做分录予以调整就是了

小哲 追问

2018-04-13 09:56

: 
老板说，之前会计是会计事务所的 
: 
都没给他要过票 
: 
所以去年的票，也找不到啦 
: 
谁知道他们这么不负责 
: 
只报了一个季度的 
: 
像这种情况，能把工资多做几个人吗 
: 
老板说之前帮他做的人，让他给了两个人做工资 
: 
有不交个人所得税 
: 
最多两个才6900 
: 
房租水电之前是和别人合租的 
: 
一个月4600 
: 
也没票据什么的 
: 
其他，什么票都没有 
: 
真不知道怎么下手建帐 
: 
像这种税务局查帐吗

邹老师 解答

2018-04-13 09:59

你好，工资申报了多少才计入多少的  
有可能会查账的

小哲 追问

2018-04-13 10:00

: 
嗯  
: 
这样也行 
: 
但是都没票 
: 
但是都没票 
: 
帐做出来了 
: 
税务局查的话 
: 
都没票  会被关起来吗

邹老师 解答

2018-04-13 10:02

你好，没有发票的部分，汇算清缴做纳税调整增加应纳税所得额就是了

小哲 追问

2018-04-13 10:05

: 
噢 
: 
也不知道他申报了多少，被锁住了 
: 
查不到个税 
: 
地税也锁了

邹老师 解答

2018-04-13 10:06

你好，你需要按税局要求提供相应资料办理解锁手续的

小哲 追问

2018-04-13 10:10

: 
是的，他现在要求是，把之前没报的税全部报完，然后把年报报了 
: 
就是要报年报，才想起来做帐的 
: 
一做帐，一看什么都没有 
: 
做不出来，作假吧，现在让他解锁呢，又怕到时候，被查

邹老师 解答

2018-04-13 10:12

你好，那只能是根据业务发生情况做分录，出具报表，去税局解锁的