老师您好，我们23年12月有笔增值税加计抵减做到了24年的1月份营业外收入，现在我汇算清缴把这笔营业外收入加回到23年了，那24年1月这笔营业外收入我怎么冲掉呀

开放的寒风 追问

2024-04-09 14:18

那我要不要在做一笔以前年度损溢调整呀，这样我23年账上的营业外收入少了

meizi老师 解答

2024-04-09 14:19

你好；不用； 你冲24年的科目；直接冲； 你要把收入加23年去； 要走反结账到23年里面去做哈 

开放的寒风 追问

2024-04-09 14:21

我做汇算清缴把这笔营业外收入调整到了23年，账上就不用调整23年的了是吗，只要把24年的红冲掉就行了吗

meizi老师 解答

2024-04-09 14:25

你好； 账上也得改的； 不然你账表不一致了；24年的直接冲

开放的寒风 追问

2024-04-09 14:27

就是我红冲了24年1月份的，23年的账载金额就少了这笔营业外收入，不需要做以前年度损溢调整提现吗，

meizi老师 解答

2024-04-09 14:28

你好； 让你去23年账套去补结转 ； 除非你想直接在24年去做；才走以前年度损益调整科目处理

开放的寒风 追问

2024-04-09 14:28

老师，24年1月这笔我知道直接做负数红冲，那这笔营业外收入怎么体系到23年，做什么分录

meizi老师 解答

2024-04-09 14:32

借应交税费 贷以前年度损益调整； 借以前年度损益调整贷利润分配-未分配利润 

开放的寒风 追问

2024-04-09 14:34

先负数红冲在做这个调整分录是吗老师

meizi老师 解答

2024-04-09 14:37

你好；对的 ； 都可以； 这个不分先后哈 

开放的寒风 追问

2024-04-09 14:41

好的，谢谢老师，那我做借应交税费，会不会影响账的

meizi老师 解答

2024-04-09 14:44

你好； 不影响； 你这样应交税费科目应该平衡了 

开放的寒风 追问

2024-04-09 14:46

好的谢谢老师

meizi老师 解答

2024-04-09 14:48

不客气的；希望能帮到你