老师，咨询一下小规模纳税人增值税申报的问题？

微信用户 追问

2024-04-09 13:08

老师，我这个是定期定期的个体工商户，本来每个只要不超额或不开专票是不需要我们自己申报的，系统会直接申报。在2月份时有开了一笔专票，现在我把系统申报的申报表作废了重新申报，请问这个怎么填写，既有专票也有普票，在10万以内

刘艳红老师 解答

2024-04-09 13:10

专票填在第一和第二行，普票填在第11行

微信用户 追问

2024-04-09 13:11

老师，专票填第一行我知道，为什么还要在第二行填，这第一行和第二行是一样的意思吗？

刘艳红老师 解答

2024-04-09 13:13

第一行是总数，第二行是专票的金额

微信用户 追问

2024-04-09 13:14

老师，第一行是总数是指专票和普票的总数，还是指什么总数

刘艳红老师 解答

2024-04-09 13:14

是的，专和普的总数，现在只有专票有，所以就是一个数字

微信用户 追问

2024-04-09 13:16

老师，现在不是只有专票，是专票和普票都有

刘艳红老师 解答

2024-04-09 13:18

普票是免税的呀，填在第11行呀，如果填在第三行是要交税，超过了额度才填这里

微信用户 追问

2024-04-09 13:21

老师，如果普票超过额度是填在第一行还是第二行

刘艳红老师 解答

2024-04-09 13:26

填在第三行，如果是普票

微信用户 追问

2024-04-09 13:27

老师，我还是没明白，那第一行和第二行有什么区别，我看表里的意思是一样的意思啊

刘艳红老师 解答

2024-04-09 13:34

第一行就是普加专的总数，现在普票没有超过要交税的，就不用填在这里，那么就是专票的金额就是第二行的金额

微信用户 追问

2024-04-09 13:39

老师，我明白了，如果季度30万以上了：
第一行填写的是第二行加第三行。
第二行填写的是专票的。
第三行填写的是普票的。对吗

刘艳红老师 解答

2024-04-09 13:40

是的， 是的，就是这个意思的

微信用户 追问

2024-04-09 13:44

老师，我这个之前都是系统自动申报的，我现在作废重新填专票肯定是要按真实的填，普票是按系统之前默认的填写还是按我这个季度真实的填写呢？

刘艳红老师 解答

2024-04-09 13:50

按这个季度真实来填写

微信用户 追问

2024-04-09 13:59

老师，这个申报的税款是通过三方协议还是网银呢

刘艳红老师 解答

2024-04-09 14:01

三方协议付款就可以了

微信用户 追问

2024-04-09 14:05

老师，我这个是个体工商户，之前没有在系统里备案账户，还有其他办法吗

刘艳红老师 解答

2024-04-09 14:06

那就**扫码支付就可以了