老师 上面这是小规模纳税人混凝土有限公司的申报表。 请问它这个小微企业免税额是怎么算的，应该怎么做账？

杨宗伟 追问

2024-04-09 11:05

老师  当时第九行销售时开出的发票是普通发票（税率1%）的 ，入账也是按1%的税率入，现在免税额3%是不是不对啊

杨宗伟 追问

2024-04-09 11:06

这样的话是不是我报税报错了呢

郭老师 解答

2024-04-09 11:23

以后系统默认的就是3%，按照默认的来就行。

郭老师 解答

2024-04-09 11:23

你的账上可以按照1%来。

杨宗伟 追问

2024-04-09 11:27

老师  那现在这个应该怎么处理呢,这个是客户要求1%的普通发票，是村委的厂房修建

郭老师 解答

2024-04-09 11:28

不用修改，你要修改哪里呀，你修改了保存不了。免税的税额按照3%来就行，系统就是默认的3%，不影响你交税。

杨宗伟 追问

2024-04-09 11:29

这个是客户要求1%的普通发票，是村委的厂房修建~~

郭老师 解答

2024-04-09 11:33

对的，是的，没有问题，正确的，没有说你开错了发票呀，还有其他的什么吗？

郭老师 解答

2024-04-09 11:33

是免税的，税额按照3%来算的，不是按照1%，你按照1%申报不了。

杨宗伟 追问

2024-04-09 11:36

请问那这张普通发票入账也是按3%税额入吗？

郭老师 解答

2024-04-09 11:40

 能看一下我回复的吗？帐上按照1%




你的账上可以按照1%来。
2024-04-09 11:23:16






这里回复过了

杨宗伟 追问

2024-04-09 11:43

那这免税额3%的话账上也是按免税额1%来吗

郭老师 解答

2024-04-09 11:44

对的是的，是这么做的。