总分公司如何汇总缴纳企业所得税

00 追问

2024-04-08 16:21

还是有些不太明白

宋生老师 解答

2024-04-08 16:26

你好，你这样理解吧，就是整个公司的收入加起来申报。然后预交了多少，可以在申报的时候扣除。

00 追问

2024-04-08 16:29

我现在要缴第一季度的企业所得税，是把几个公司的收入都加起来吗？

宋生老师 解答

2024-04-08 16:35

你好，是的，就是这样子的。

00 追问

2024-04-08 16:45

在表几里体现？

00 追问

2024-04-08 16:46

还是有些不太明白

宋生老师 解答

2024-04-08 16:49

你不是申报企业所得税吗？
企业所得税不是这个表吗？

00 追问

2024-04-08 16:52

是的，是这个表，需不需要总公司和分公司编制联合报表呢？

00 追问

2024-04-08 16:53

但是我的资产负债和种利润表只能反映出总公司的表呀

宋生老师 解答

2024-04-08 16:56

你好，这个你要先自己合并起来，然后再申报。

00 追问

2024-04-08 17:09

1、资产负债表和利润表是填总公司的吗？
2、然后再填企业所得税的A类报表时，就把总公司和分公司的收入和成本回起来填在A类的报表里，这样处理就是总分公司就在汇总缴纳企业所得税吗？

宋生老师 解答

2024-04-08 17:11

你好你现在是申报总公司的，就填总公司的，如果你是申报分公司的，就填分公司的。
2是的

00 追问

2024-04-08 17:14

总分公司已做了企业所得税的备案。要合并申报企业所得税

00 追问

2024-04-08 17:15

能解析清楚一点吗？

宋生老师 解答

2024-04-08 17:15

你好，是啊，你就按合并申报就可以了。资产负债表和利润表填合并后的金额

00 追问

2024-04-08 17:17

总公司和分公司的资产负债表和利润表如何编合并的呀？
这个有没有模板呀？

宋生老师 解答

2024-04-08 17:21

你好，这个没有模板，而且有点麻烦。